محاسب مراجعZD01 · v1.0.0

القوائم المالية من ميزان المراجعة

Name: القوائم المالية من ميزان المراجعة
Brand: Zadeta
SKU: ZD01
Price: 399 SAR
Availability: InStock

من ميزان المراجعة إلى القوائم المالية الأربع بالمقارنة، مع فحوصات لا تسمح بفرق مخفي

حوّل ميزان المراجعة إلى القوائم المالية الأربع بالمقارنة، مع فحوصات إلزامية تكشف أي فرق.

Windows 10 و11بلا إنترنتبلا تثبيتالنتائج ملف xlsx

لفتح النتائج يكفي Excel أو أي برنامج يفتح ملفات xlsx. المعالجة نفسها لا تحتاج Excel.

لقطة من ملف نتائج القوائم المالية من ميزان المراجعة: قائمة المركز المالي وقائمة الدخل والتغيرات في حقوق الملكية والتدفقات النقدية (الطريقة غير المباشرة) للسنتين.

لقطة من ملف النتائج الحقيقي لمثال المنتج (بيانات شركة وهمية). قائمة المركز المالي وقائمة الدخل والتغيرات في حقوق الملكية والتدفقات النقدية (الطريقة غير المباشرة) للسنتين.

لمن ومتى

المستخدمون

المحاسبون في الشركات، ومكاتب المحاسبة والمراجعة.

متى تستخدمه

عند إقفال السنة المالية أو الربع، وعند إعداد مسودة القوائم قبل المراجعة.

المشكلة: إعداد القوائم المالية من الميزان يدوياً يأخذ أياماً من النسخ والتجميع، وأي حساب منسي أو رصيد عكسي يُفسد التوازن دون أن تعرف السبب.

ما المشكلة التي يحلها

إعداد القوائم المالية من ميزان المراجعة في Excel يعني كل سنة نسخ الأرصدة إلى نموذج قوائم مالية جاهز، وإعادة تصنيف البنك المكشوف والمورد المدين يدوياً، ثم البحث عن سبب عدم توازن قائمة المركز المالي أو عدم تساوي التدفقات النقدية مع التغير في النقد. هذه الأداة تبني القوائم الأربع من ميزانين (السنة الحالية والسابقة) بالطريقة غير المباشرة لقائمة التدفقات، وتُظهر أي فرق في ورقة الفحوصات بدل أن تخفيه بسطر موازنة.

المهمة المهنية نفسها مشروحة في إعداد قائمة التدفقات النقدية بالطريقة غير المباشرة من ميزانين.

ما الذي يكشفه أو يحسبه

قائمة المركز المالي وقائمة الدخل والتغيرات في حقوق الملكية والتدفقات النقدية (الطريقة غير المباشرة) للسنتين.
الأرصدة العكسية المنقولة تلقائياً: بنك برصيد دائن إلى السحب على المكشوف، ومورد برصيد مدين إلى الدفعات المقدمة، كلٌّ في ورقة «إعادة التصنيف».
مطابقة أرصدة أول المدة مع ختامي السنة السابقة على مستوى الحساب والبند.
الميزان قبل قيود التسوية وبعدها، والميزان المصنّف حسب البنود.
الفحوصات الإلزامية: توازن كل ميزان، وربط كل الحسابات، والأصول = الالتزامات + حقوق الملكية، والتدفقات = التغير في النقد، وختامي حقوق الملكية = المركز المالي.
ملف ربط مقترح بدرجة ثقة لكل حساب إذا لم يوجد Mapping.xlsx، والقوائم تُنتَج كمسودة.

ما تحتاجه

الملفات في مجلد Input بأحد الأسماء المقبولة. المهم اسم الملف والورقة والعمود، لا ترتيبها. الجدول الكامل لكل عمود وأسمائه المقبولة في الدليل داخل الحزمة.

الملف	الأسماء المقبولة	الورقة	إلزامي؟	الأعمدة الأساسية
ميزان المراجعة للسنة الحالية `TB_Current.xlsx` من نظامك المحاسبي: ميزان المراجعة للسنة الحالية قبل قيود الإقفال، بأرصدة آخر المدة، ويُفضّل معها أول المدة والحركة.	TB_Currentميزان السنة الحاليةالميزان الحاليTB CurrentCurrent TB	الميزان، ميزان المراجعة، TB، Trial Balance	نعم	رقم الحساب، اسم الحساب اختياري: رصيد أول المدة مدين، رصيد أول المدة دائن، رصيد أول المدة، الحركة مدين، الحركة دائن، رصيد آخر المدة مدين، رصيد آخر المدة دائن، رصيد آخر المدة
ميزان المراجعة للسنة السابقة `TB_Prior.xlsx` اختياري: ميزان السنة السابقة، قبل الإقفال أو بعده، لأرقام المقارنة ومطابقة أول المدة. يكفي رقم الحساب واسمه ورصيد آخر المدة.	TB_Priorميزان السنة السابقةالميزان السابقTB PriorPrior TB	الميزان، ميزان المراجعة، TB، Trial Balance	لا	رقم الحساب، اسم الحساب اختياري: رصيد أول المدة مدين، رصيد أول المدة دائن، رصيد أول المدة، الحركة مدين، الحركة دائن، رصيد آخر المدة مدين، رصيد آخر المدة دائن، رصيد آخر المدة
ربط الحسابات ببنود القوائم `Mapping.xlsx` اختياري في أول تشغيل: بدونه يقترح المنتج ربطاً ويكتبه في Results\Mapping-Proposed. راجعه وضعه هنا باسم Mapping.xlsx.	Mappingربط الحساباتالربطAccount Mapping	الربط، Mapping	لا	رقم الحساب، البند اختياري: اسم الحساب، حساب مقابل، إهلاك لـ، البند عند الرصيد العكسي
قيود التسوية `Adjustments.xlsx` اختياري: قيود التسوية التي لم تُسجل في النظام بعد. كل قيد يجب أن يتوازن.	Adjustmentsقيود التسويةالتسوياتAdjusting Entries	التسويات، قيود التسوية، Adjustments	لا	رقم القيد، رقم الحساب اختياري: البيان، مدين، دائن، المبلغ
الإعدادات `Settings.xlsx` اختياري: عدّل القيم التي تريدها فقط، والباقي يأخذ القيمة الافتراضية.	Settingsالإعدادات	الإعدادات، Settings	لا	—
عمليات غير نقدية ورقة إضافية داخل `Settings.xlsx`	—	عمليات غير نقدية، العمليات غير النقدية، Non-cash Transactions	لا	النوع، المبلغ، البند، بند حقوق الملكية، البيان

الإعدادات (5) والقيم الافتراضية

الإعداد	النوع	الافتراضي	الشرح
اسم المنشأة	نص	فارغ	يظهر في الملخص وفي عنوان كل قائمة.
تاريخ القوائم	تاريخ	فارغ: لا يظهر تاريخ في عناوين القوائم	آخر يوم في السنة المالية، مثل 31/12/2025. يظهر في عناوين القوائم.
الإطار المحاسبي	اختيار	ifrs_sme	المعيار الدولي للمنشآت الصغيرة والمتوسطة، أو المعايير الدولية الكاملة. يظهر في عناوين القوائم والإيضاحات.
وحدة العرض	اختيار	sar	ريال، أو ألف ريال فتُقسم أرقام القوائم على 1,000.
حد التسامح للفحوصات	رقم	1	أي فرق أكبر من هذا المبلغ بالريال في توازن الميزان أو الفحوصات الإلزامية يظهر بالأحمر.

ما تحصل عليه

ملف Excel جديد في مجلد Results باسم فيه التاريخ والوقت، كل أوراقه من اليمين لليسار، وعلى كل جدول فلتر وصف عناوين مثبّت.

الملخصنتيجة كل فحص إلزامي، وأهم أرقام القوائم، ومصدر الربط.
الفحوصاتالفحوصات الإلزامية بطرفيها والفرق والسبب المحتمل لأي فرق.
المركز الماليقائمة المركز المالي للسنتين: الأصول ثم الالتزامات ثم حقوق الملكية.
الدخلقائمة الدخل للسنتين: مجمل الربح والربح التشغيلي وصافي الربح.
التغيرات في حقوق الملكيةحركة رأس المال والاحتياطيات والأرباح المبقاة خلال السنة.
التدفقات النقديةقائمة التدفقات النقدية بالطريقة غير المباشرة، مع طريقة حساب كل سطر.
الإيضاحاتالسياسات المستخدمة في إعداد القوائم، والعمليات غير النقدية.
الميزان المصنّفكل حساب وبنده في الربط وبنده النهائي في القوائم.
إعادة التصنيفالحسابات ذات الرصيد العكسي التي نُقلت إلى بند آخر.
مطابقة أول المدةختامي السنة السابقة مقابل أول المدة في الميزان الحالي، لكل حساب ولكل بند.
الميزان قبل وبعد التسوياتالميزان قبل قيود التسوية وأثرها والميزان بعدها، وقائمة قيود التسوية.
معلومات التشغيلالملفات والإعدادات المستخدمة والملاحظات وبيانات الترخيص.

لقطة من ملف نتائج القوائم المالية من ميزان المراجعة: ورقة «الملخص»: المؤشرات الرئيسية وجدول الاختبارات مع رابط لكل ورقة — ورقة «الملخص»: المؤشرات الرئيسية وجدول الاختبارات مع رابط لكل ورقة

لقطة من ملف نتائج القوائم المالية من ميزان المراجعة: مطابقة أرصدة أول المدة مع ختامي السنة السابقة على مستوى الحساب والبند. — مطابقة أرصدة أول المدة مع ختامي السنة السابقة على مستوى الحساب والبند.

تقرير الأخطاء

إذا كان في ملفاتك ما يمنع نتيجة صحيحة، لا يخمّن المنتج. يتوقف قبل إنتاج النتائج ويفتح تقرير Word يحدد لكل خطأ: الملف، والورقة، والخلية مثل D15، والقيمة الموجودة، والمشكلة، وطريقة التصحيح.

في آخر التقرير جدول «شروط الملفات» بالأسماء المقبولة لكل ملف وعمود، حتى تصحح كل شيء في جولة واحدة.

تقرير أخطاء حقيقي من حالة اختبار لمنتج القوائم المالية من ميزان المراجعة

داخل الحزمة

`RUN.cmd`	التشغيل بضغطتين. لا تثبيت ولا صلاحيات مدير.
`Input\`	النماذج الفارغة بالأسماء المطلوبة: TB_Current.xlsx، TB_Prior.xlsx، Mapping.xlsx، Adjustments.xlsx، Settings.xlsx
`Example\`	بيانات شركة وهمية جاهزة مع `RUN.cmd` خاص بها. شغّلها أولاً لترى النتيجة قبل ملفاتك.
`ZD01-Guide.pptx` و`.pdf`	دليل الاستخدام في 20 شريحة: الملفات والأعمدة والإعدادات وفهم النتائج، بنسخة PDF للجوال.
`LICENSE.txt`	ترخيصك باسمك ورقمه، موقّع رقمياً عند التحميل.
`_system\`	كود المنتج وقالب تقرير الأخطاء والمفتاح العام. لا يعدّله العميل.

أسئلة عن هذا المنتج

ماذا لو لم يكن عندي ملف ربط الحسابات؟

شغّل المنتج بدون Mapping.xlsx. يكتب لك ملف ربط مقترحاً في مجلد Results مع عمود «درجة الثقة» لكل حساب، وتُنتَج القوائم كمسودة مكتوب عليها ذلك. راجع الملف، ثم ضعه في مجلد Input باسم Mapping.xlsx وشغّل مرة أخرى.

هل يجب أن يكون الميزان قبل قيود الإقفال؟

نعم للميزان الحالي، لأن ربح السنة يُحسب من حسابات قائمة الدخل. إذا كانت كل حسابات قائمة الدخل صفراً يتوقف المنتج بخطأ واضح يطلب تصدير الميزان قبل الإقفال. الميزان السابق يُقبل قبل الإقفال أو بعده.

ما الذي يحدث إذا لم تتوازن القوائم؟

لا يُضاف أي قيد أو سطر لموازنة الفرق. يظهر الفرق بالأحمر في ورقة «الفحوصات» مع سببه المحتمل، لتعالجه أنت في الميزان أو في ملف الربط.

هل يدعم المعيار الدولي للمنشآت الصغيرة والمتوسطة والمعايير الدولية الكاملة؟

نعم. تختار الإطار في ملف الإعدادات، وتختار وحدة العرض بالريال أو بألف ريال. قائمة البنود الثابتة (43 بنداً من A01 إلى P09) واحدة للإطارين.

كيف تُحسب الزكاة المدفوعة في التدفقات النقدية؟

الزكاة المدفوعة = مخصص الزكاة أول المدة + مصروف الزكاة − مخصص الزكاة آخر المدة، وبالطريقة نفسها ضريبة الدخل. السياسات المستخدمة مكتوبة في ورقة «الإيضاحات» داخل ملف النتائج.

هل تعدّ الأداة قائمة التدفقات النقدية بالطريقة غير المباشرة؟

نعم. تبدأ من صافي الربح، وتعدّله بالبنود غير النقدية (الإهلاك والمخصصات) وبالتغيرات في رأس المال العامل المحسوبة من الفرق بين الميزانين، وتفصل الأنشطة الاستثمارية والتمويلية، وتتحقق أن صافي التدفقات يساوي التغير في النقد بين السنتين.

ما الفرق بين هذه الأداة ونموذج قوائم مالية جاهز في Excel؟

النموذج الجاهز جدول فارغ تملؤه يدوياً وتتحمل خطأ النسخ والربط. الأداة تقرأ الميزان نفسه، وتربط كل حساب ببند من 43 بنداً ثابتاً، وتعيد تصنيف الأرصدة العكسية، وتفحص التوازن في كل قائمة قبل أن تكتب النتيجة.

النتائج أداة مساعدة للمحترف، ويبقى التقدير المهني ومسؤولية القرار على المستخدم. اقرأ عن المهمة المهنية نفسها.